Подоходный налог в США: различные ставки и размеры подоходного налога штата в 2021 году

Подоходный налог в США: различные ставки и размеры подоходного налога штата в 2021 году

Налоги в США

Налоги в США играют ключевую роль в структуре экономической системы, и, конечно, вы не можете избежать уплаты налогов. Одно из известных высказываний о налогах – это то, что они неизбежны, как и смерть. Каждый гражданин и владелец грин-карты обязан жертвовать государству часть своего заработка.

Провинстаун Америка.

Самое главное, чтобы каждый налогоплательщик подал декларацию и вовремя платил налоги. Ни один государственный орган не участвует в исчислении налогового кредита для граждан.

Его контролирует IRS или налоговая служба. Система построена таким образом, что люди не хотят прятаться от налогов в надежде на неполный контроль. Дело в том, что IRS проверяет не более двух процентов всех доходов, а это означает, что очень мало шансов узнать, какой отчет был подан со скрытым доходом. Но если что-то подобное происходит, штрафы очень и очень суровые.

Некоторые налоги взимаются косвенно, например, с продаж. Налогоплательщики должны сообщать о платежах в конце отчетного периода.

Так выглядит налоговая декларация США.

Итак, образно говоря, если человек решит скрыть свой доход, он, скорее всего, будет раскрыт:

    Банк; Плательщик; Коллеги, подготовившие финансовую отчетность.

Система штрафов построена таким образом, что она значительно превышает сумму налога. Это означает, что в 2021 году человек либо будет платить Налоговому управлению США 33 или более процентов своего дохода, либо он будет оштрафован на 100 и более процентов.

Все федеральные агентства взаимодействуют между собой, а это значит, что доходы в налоговую службу для данного гражданина могут быть раскрыты банковскими структурами, страховыми компаниями, таможней и многими другими организациями.

Виды налогов в США

Федеральный подоходный налог.
Его платят сотрудники компаний и корпораций, вычет происходит автоматически, размер налога зависит от заработка и семейного положения. Государственные и городские налоги.

Карта налогов в отдельных штатах США

Помимо федерального подоходного налога, вы также должны платить по месту жительства. Выплачиваемая сумма варьируется от штата к штату и составляет от 3 до 10 процентов дохода. Недвижимость. Если у вас есть дом или земля, вы также должны платить налог на недвижимость. Каждое состояние устанавливает сумму, но в среднем она составляет около одного процента от среднего значения свойства. Распродажа. Торговля и доходы от нее – основная налоговая система. Только несколько штатов не имеют этого обвинения: Орегон, Аляска и Делавэр. Плата рассчитывается индивидуально, каждый штат предлагает свою систему. В среднем это 3-7% от стоимости. Однако есть товары без этой наценки – лекарства, отпускаемые по рецепту.

Подоходный налог в США

У налогов есть своя собственная строгая система, состоящая из различных законов, правил, решений и постановлений. Это обеспечивает высокий уровень жизни в США.

Налоговая структура для составления бюджета в США

Граждане страны вовлечены в эти процессы, потому что они студенты. Мигрантам довольно сложно понять структуру этой системы. Основным налоговым документом является Налоговый кодекс, который содержит полный текст всех законов, относящихся к этой теме. Кроме того, кодекс позволяет казначейству принимать собственные правила: эти нормативные документы должны поддерживать положения кодекса.

Для тех, кто не знаком со структурой экономической системы США, должны быть ясны следующие моменты:

    Практически все комиссии и отчисления различаются; Налоговый период длится календарный год, то есть с 1 января 2021 года по 31 декабря 2021 года; В текущем 2021 году американцы и держатели грин-карт внесут в казну значительную сумму в размере около 5 триллионов долларов; Подача налоговой декларации занимает значительное время по всей стране; В общей сложности американцы платят около сотни различных сборов в год.

Таблица расчета налогов

Что облагается налогом:

    Путешествие на самолете и путешествие на самолете. Использование и потребление биотоплива. Строительство. Регистрация и ликвидация хозяйственной деятельности. Увеличение финансовой экономии. Табачные изделия. Стоимость судебных исков. Управление отходами. Регистрация домашних животных. Водительские права. Медицинская страховка. Medicare. Взнос на социальное страхование. Экологический сбор. Права наследования. Акцизный сбор на полные страховые пакеты. Прибыль предприятий. Подоходный налог. Налог на кассу по безработице. Лицензии на рыбную ловлю. В Мэриленде взимается плата за смыв унитаза.

Подробная карта штата Мэриленд.

    Еда. Франшиза. Мусор. Бензин. Представляет. Лицензионные сборы на огнестрельное оружие. Удаление опасных отходов. Использование автомагистралей. Гостиницы. Охота. Импортировать. Программа HMO. Налог на наследство (отличается от налога на наследство). Использование опасных веществ. Осмотр. Страховые выплаты. Дизель. Инвентарь. Досрочное прекращение ИРА. Плата за внутренний доход. Штрафы по внутренним доходам. Плата за использование библиотеки. Номерные знаки автомобилей. Алкоголь. Муниципальный налог с юридических лиц. Плата за коммунальную школу. Муниципальный сбор за безработицу. Люкс (элитный налог). Свадебный налог. Плата за участие в программе Medicare. Одновременное использование Obamacare и Medicare.

Так выглядит карточка медицинского страхования в США.

    Obamacare взимается доплата. Стоянка. Оформление документов. Лицензирование приема на работу. Недвижимость и недвижимость. Фургоны. Создание новой компании. Придорожные контрольно-пропускные пункты. Распродажа. Работаем без найма. Сбор сточных вод. Септический прием. Предоставление услуг. Программы социальной и социальной помощи. Дорожные работы. Объекты спортивного стадиона. Государственные агентства. Подоходный налог в государственную казну. Налог на государственные парки. Вклад в SUTA. Солярии. Экстренные службы.
Читайте также:  Международные водительские права: как получить международные водительские права в Управлении дорожного движения, фотографии, госпошлина, срок действия

    Акцизный сбор на телефонные услуги. Федеральная плата за структуры телефонной связи. Доплата за телефон низкой интенсивности. Плата за местные телефонные звонки и TUA. Шины и их утилизация. TUA и финансовые штрафы. Коммунальные и ремонтные услуги.

Это ни в коем случае не полный список налоговых вычетов, штрафов и сборов, которые платят американцы, это просто средний список тех пунктов, которые присутствуют в показаниях большинства людей.

В отличие от постсоветских стран, Америка требует от каждого гражданина подачи налоговой декларации. Мигрантов часто беспокоит, что это слишком сложно; в этом случае есть бухгалтеры, экономисты и юристы, которые предоставляют консультационные услуги в области декларирования.

Торговля

Налог с продаж в США – это косвенный налог, который просто включается в цену покупки. Налоги на покупку зависят от штата.

Этот сбор взимается, когда продавец или его магазин физически присутствует в состоянии, которое представляет покупатель. Физическое присутствие – понятие, неизвестное нашим ушам. Это означает физическое местонахождение некоего корпоративного офиса в данном регионе.

То есть, если человек пошел в магазин и купил книгу, он должен заплатить налог на покупку. Однако, если это интернет-магазины и в его регионе нет представителя этого магазина, он не платит комиссию.

Уход от сбора за покупки и продажи

Покупка товаров в обычном магазине предполагает уплату комиссии. Однако есть специальные сайты, которые позволяют найти магазины, в которых этот вычет не взимается.

Налоги на прибыль

Подоходный налог в США – один из самых высоких в мире.

Таблица тенденций подоходного налога в США

Ведение бизнеса здесь обходится дорого, поэтому многие производители переносят производство за пределы США. Америка, как страна с мощной экономикой, может позволить себе статус самой требовательной страны с точки зрения сбора налогов.

    Хотя налогообложение носит систематический характер, почти все органы власти могут взимать свои собственные сборы. Однако есть особые нюансы; Например, партнерство не будет облагаться корпоративным налогом: каждому партнеру нужно будет только вернуть свой доход; Компания может быть освобождена от налога, если у нее нет текущего счета в США, а также если компания не ведет деятельность в Соединенных Штатах; Страны, освобожденные от налогов, могут сделать это намного проще. Обратите внимание, однако, что федеральные сборы остаются неизменными.

Однако американские компании обязаны платить налоги даже на средства, заработанные за границей. Чтобы исключить возможность двойной оплаты, налоговая структура США использует метод кредитного налога. Это означает, что если компания, работающая за границей, понесла там налоговые расходы, они могут быть возмещены. Конечно, только по ставке налога в США.

Разница между партнерством (ближайший российский синоним – партнерство) и корпорацией с налоговой точки зрения довольно проста.

Партнерство не является коммерческой организацией с точки зрения IRS, партнерство – это просто объединение людей, ориентированных на получение прибыли.

И рассчитывается он независимо от налоговой нагрузки каждого партнера. Но это не относится к корпорациям: существует налог на прибыль по корпоративному плану, и аналогично владельцы бизнеса платят собственный подоходный налог. Это касается и акционеров.

Общая теория налоговой системы для мигрантов

Сбор налогов в государствах-членах составляет около одной трети общего ВВП. Если смотреть непосредственно на федеральный бюджет, то он в основном будет состоять из налоговых поступлений от граждан.

    Американские резиденты, то есть как граждане, так и держатели грин-карты, облагаются налогом независимо от того, где они заработали, и независимо от их фактического проживания. Единственное исключение – это когда гражданин находится за пределами США в течение 330 или более дней в году; Прогрессивная шкала дифференцированного налогообложения включает следующие пункты:

      Есть определенная сумма зарплаты, которая вообще не облагается налогом. Таким образом, люди с низким доходом платят налог только с той части, которая превышает установленный предел;

    Таблица минимальной заработной платы в США

    Налоги для мигрантов

    В случае, если мигрант является резидентом и налогоплательщиком в обеих странах, вводится понятие мирового дохода и участия в налоговой системе одной из стран. Например, есть концепция центра жизненных интересов: с учетом прочих равных условий (например, наличие недвижимости) такие аспекты, как оплата коммунальных услуг, наличие друзей и родственников, уровень расходов в учитывается каждая страна.

    Работа для мигрантов в США

    В результате на резидента распространяется налоговая система страны, в которой он проживает.
    Какие именно налоги будут платить мигранты?

      Федеральный подоходный налог; Налог на наследство; Налог на пожертвования; Выходной налог.

    Также следует учитывать, что подача информационных деклараций является обязательной. За отсутствием таких документов власти обязаны уплатить штраф. Налоги с продаж и налоги на недвижимость удерживаются автоматически.

    Возврат налогов

    Конечно, существуют и другие варианты налогообложения в зависимости от цели вашего пребывания в стране и вашей деятельности. Например, если человек когда-либо работал в Америке, он может вернуть свои налоги. Это совершенно законно: физическое лицо имеет право на возмещение федеральных и государственных сборов, социального обеспечения, студенческих пособий, а также налоговых вычетов по налогам на артистов и спорт.

    Сравнение налоговых систем в России и в Америке

    Есть много разных способов расчета налогового вычета. Они могут зависеть от семейного и социального положения, а также порядка годового дохода (с учетом их источников). Каждая страна предлагает налоговым резидентам определенные бонусы и льготы, позволяющие им платить налоги точнее и, конечно же, вовремя.

    Сравнивать налоговые отчисления в обеих странах почти не имеет смысла – принципиально разные подходы, условия удержания и выплаты. Поэтому логичнее сосредоточиться на заработной плате после вычета всех налоговых отчислений и налогов.

    Диаграмма сравнения налогов США и России

    Налоговые условия для бизнес-иммиграции

    Вы можете передать свой бизнес через иммиграционный процесс в Соединенные Штаты, но перед этим ознакомьтесь с условиями регистрации собственного бизнеса.

    Вся коммерческая деятельность в первую очередь подлежит КИК. Иностранные компании проверяются на предмет выявления подозрительных офшорных компаний. Каковы последствия этого? Практически ничего, кроме того, что эти компании являются центром внимания местной экономики. Например, им придется сдавать отчеты по специальной форме, но это не так страшно. PFICs – следующая лучшая вещь – это компании, которые имеют в основном пассивный доход, например, паевые инвестиционные фонды. Этот статус крайне нежелателен для компании, она будет платить больше налогов, чем обычно. И, конечно же, есть специальная система отчетности.

    Федеральные налоги в США в 2021 году

    В США, как и в любой другой стране мира, существует другая налоговая структура для физических лиц и компаний. Налоговая система в США довольно сложна и по многим аспектам может отличаться от налоговой системы в России и странах СНГ.

    Основной доход США поступает от налогов, которых невозможно избежать и не рекомендуется избегать, поскольку они могут привести к серьезной административной (и, возможно, уголовной) ответственности.

    Капитолий – это здание правительства США, расположенное в Вашингтоне, округ Колумбия.

    Кто платит налоги в США?

    Подоходный налог в США платят все граждане и держатели грин-карты, а также различные компании и корпорации. Ставка национального подоходного налога составляет от 33% до 35% валового дохода гражданина на 2021 год.

    Каждый гражданин или владелец грин-карты в возрасте до 18 лет должен подавать годовую налоговую декларацию в специальное агентство, которое занимается сбором налогов в Соединенных Штатах. В основном они платят за недвижимость, за свой доход, а также вносят свой вклад в улучшение состояния своего города / страны.

    Структура налоговой системы в Америке

    Как рассчитать налог?

    Итак, если ваш годовой доход составляет около 20000 долларов (средняя годовая зарплата американца в 2018 году), вы должны ежегодно жертвовать около 6600 долларов. В переводе на понятный для россиянина ежемесячный доход мы получаем доход в размере 1700 долларов в месяц, из которых налоги составляют 561 доллар.

    Обратите внимание, что для нормального проживания в провинциальном городе вам потребуется не менее 2000 долларов. Поэтому не рекомендуется подавать заявление на получение грин-карты при приезде в США, лучше попытаться устроиться в первые несколько месяцев и найти хорошую работу.

    Если вы собираетесь открыть собственную компанию в США, помните, что платить налог на прибыль и налог с продаж должны все, в том числе юридические лица. Кроме того, имейте в виду, что конкуренция очень высока, поскольку в Соединенных Штатах почти половина всех граждан США управляет малым бизнесом для собственных нужд.

    Сравнительная таблица по процентному содержанию малого бизнеса в США и России

    Прежде чем начать свой бизнес, лучше всего поработать на законных основаниях для нескольких честолюбивых бизнесменов, чтобы лучше понять тонкости ведения бизнеса в этой стране. Вам нужно будет подать заявление на получение грин-карты, чтобы легально начать свой бизнес и получить кредит на выгодных условиях.

    В 2020 году даже студенты платят налоги США на свои стипендии или другой доход (если таковой имеется). Однако, если вы студент по обмену и у вас нет грин-карты или вы проводите в стране менее 180 дней в году, вы официально освобождены от уплаты налога.

    Налоговая система в США

    На 2019 год в стране свободы довольно сложная система налогообложения граждан, не совсем понятная иностранцу. Сегодня каждый американец обязан платить четыре основных вида налогов.

    Сумма федерального налога, уплачиваемого всеми штатами Америки

      Базовый подоходный налог (федеральный налог). Его платят все сотрудники различных компаний и корпораций без исключения, а сами работодатели обязаны платить за это из своего дохода. Поскольку по состоянию на 2018 год более 90% американцев работают в различных частных компаниях, этот налог можно назвать основным налогом. Его процентная ставка может варьироваться в зависимости от размера компании и ее дохода, а также экономической ситуации в данном государстве. Работники государственных предприятий могут пользоваться льготами или частично освобождаться от этого налога. Государственный и городской (местный) налог. На самом деле это не налог, а плата за улучшение муниципальной и государственной инфраструктуры. Однако каждый американский гражданин обязан вносить свой вклад в нужды своей маленькой родины. Размер налога напрямую зависит от экономической ситуации в конкретном штате, городе и стране в целом. Если вы откажетесь платить налог государству и городу, вас могут оштрафовать. Налог на имущество. Жители нашей страны тоже борются с налогом на недвижимость, но если у нас он составляет около 1,5-2% от стоимости недвижимости, то в США нет четко определенной процентной ставки. Все зависит от того, состоите ли вы в браке или имеете детей, а также от государства и города проживания, экономической ситуации в стране в целом, от официального дохода. Таким образом, владение недвижимостью в США может быть прибыльным, а может и невыгодным. Налог с продаж. Это своего рода аналог нашего налога на добавленную стоимость. Этот налог облагается налогом на прибыль от продажи. Этот налог должны платить различные компании, а также граждане, покупающие определенные товары.

    Налог с продаж

    Налог с продаж обычно сразу включается в цену покупки.

    Получается, что средняя ставка налога в стране составляет около 33-35% от прибыли за год (включая налог на имущество, налог с продаж и т. Д.). Налоговая система США также предлагает некоторые преимущества некоторым гражданам. Например, если ваш доход составляет менее 15 000 долларов в год, вы являетесь гражданином с низким доходом и, следовательно, платите меньше, чем другие – около 25% вашего дохода.

    Можно ли не платить налоги в США?

    В Соединенных Штатах нет законов, которые разрешают вам не платить налоги в Казначейство США. Однако есть некоторые изменения, которые позволяют вам платить меньше налогов или вообще не платить их в течение определенного периода времени. Давайте посмотрим на это поближе.

    Например, если вы находитесь в США по рабочей визе и работаете в США более 180 дней в году, это означает, что вы должны платить часть своего дохода в иностранное казначейство или даже в собственное казначейство. Таким образом, вы потеряете примерно 45% своего дохода. Однако у вас есть возможность не платить налог правительству США.

    Вам не нужно иметь грин-карту, в этом случае вы считаются полноправным гражданином.

    Так выглядит американская грин-карта

    Итак, раз в год вы отправляетесь в командировку в Штаты на 181 день. Вы можете избежать двойного налогообложения, если у вашего работодателя есть соглашение об избежании двойного налогообложения. В этом случае вы платите только налоги российской стороне (около 13% от вашей прибыли).

    Как освободиться от налогов?

    Однако, если вы находитесь в США на законных основаниях, вы можете быть частично освобождены от уплаты налогов.

      Если вы работаете в государственной компании. Но для среднего иммигранта может быть довольно сложно устроиться на работу в государственную компанию (любую компанию). Если вы служили в армии США. Однако претенденты на военную службу проходят строгий отбор, поскольку военная служба в США считается довольно престижной. Если у вас серьезные проблемы со здоровьем. Помимо частичного освобождения от налогов, вы будете иметь право на различные льготы.

    Образец паспорта гражданина США

    Однако есть нюансы, например, очень сложно получить гражданство или грин-карту, если вы уже приехали по медицинским показаниям. Однако, если вы стали инвалидом после переезда и получения грин-карты в США, вы можете рассчитывать на различные льготы и частичное освобождение от налогов.

    Что будет, если не платить налоги

    Если вы иммигрант, но уже получили гражданство или хотя бы грин-карту, вам не о чем беспокоиться; за такое преступление вас не депортируют. Но вы можете получить очень большой штраф, который будет равен вашему полному годовому доходу или двум. В ваших интересах не уклоняться от уплаты налогов.

    Обмануть налоговую систему США не очень сложно, так как налоговый комитет (ISB) может не заметить вашего мошенничества с первого раза, поскольку только 5-10% всех налоговых вычетов в стране проходят через ISB.

    Процент налоговых поступлений от различных отраслей в США

    Кто может обнаружить укрывание от налогов?

    Даже если ISB не раскроет вашу попытку уклонения от уплаты налогов (что весьма вероятно), вас легко могут разоблачить:

      Банки. Большинство американцев берут ссуды под низкие проценты в местных банках несколько раз в год, и вы, скорее всего, приехали в Штаты в поисках хорошей жизни, не станете исключением, просто потому, что у вас будет постоянно не хватать денег для оплаты. вне. Как известно, перед выдачей кредита добросовестные банки проверяют все документы, подтверждающие ваш доход, а также факт уплаты налогов. Конечно, в ссуде будет отказано, и уведомление об уклонении от уплаты налогов будет направлено в местный отдел ISB. Вы можете выйти. Например, вас могут попросить выставить налоговый счет при оплате дорогих вещей (автомобиль, дом). Если вы откажетесь предоставить его, возможно, вы не сможете купить товар и вызовете некоторые подозрения. Коллеги, соседи, друзья. Американцы – законопослушные граждане. Они считают своим долгом сообщать властям, когда кто-то уклоняется от уплаты налогов, конечно, со всеми подробностями о преступнике. Воля к случаю. IBS детально проверяет около 5-10% всех налоговых отчислений из страны ежегодно. Вероятность того, что ваши декларации о доходах и налогах будут проверены, довольно мала, но она существует.

Оцените статью
Добавить комментарий