Разбираемся в налогах Канады: ставки и льготы для физлиц, инвесторов и бизнеса

Обозреватель, автор RB.RU

Канаду регулярно признают одной из лучших стран по качеству жизни и привлекательности для эмиграции, в том числе из России и СНГ. По данным на 2016 год, количество русских канадцев составляло более 600 тысяч.

Канадская государственная налоговая система непростая, действует на разных уровнях и включает много нюансов для физических лиц, инвесторов и бизнеса. Однако зная их, можно существенно снизить налоговую нагрузку.

Содержание:

Физические лица

Кто платит налоги

Налоги в Канаде платят резиденты, а также другие физические лица, получающие там доход. При этом статус налогового резидента может быть определен индивидуально.

Если человек находится в стране более 183 дней в году, он автоматически становится резидентом на этот период. В остальных же случаях может быть учтен целый ряд связей с Канадой: от наличия недвижимости для проживания до членства в различных клубах.

15 топ-менеджеров , которые вывели свои компании на лидирующие позиции в рейтинге ESG.

«Многие ошибочно считают, что иммиграционный статус физического лица (наличие/отсутствие гражданства или вида на жительство) является решающим фактором при определении налогового резидентства. Это не так.

Иммиграционный статус — лишь один из многих факторов при определении налогового резидентства Канады. Человек может быть канадским гражданином и не быть канадским налоговым резидентом и наоборот

— обращает внимание Анна Малажавая, налоговый адвокат и основатель фирмы налогового права Advotax Law в Торонто.

В отличие от России, здесь налоговую декларацию должен подавать каждый налоговый резидент самостоятельно — раз в год не позднее 30 апреля. Налоговые расчеты ведутся в канадских долларах.

Подоходный налог

Это основной налог для физических лиц и ИП, которым облагается весь чистый доход. Налог взимается по прогрессивной шкале на двух уровнях: федеральном и провинциальном, — поэтому имеет комбинированную ставку.

Ставка федерального налога на годовой доход:

15% — на первые 49 020 $;
20,5% — от 49 021 до 98 040 $;
26% — от 98 041 до 151 978 $;
29% — от 151 979 до 216 511 $;
33% — выше 216 511 $.

Провинциальный налог зависит от местоположения. Всего в Канаде 10 провинций и 3 территории, в каждой действуют свои ставки. Так, в Онтарио доход свыше 150 000 долларов в год облагается налогом по ставке 12,16%, а в Квебеке — 25,75%.

Политическая карта Канады. Источник: Wikipedia

Как посчитать налог? Допустим, вы работаете в Онтарио и зарабатываете 60 000 $ в год. Рассчитаем сначала федеральную часть:

49 020 х 15% + 10 980 х 20,5% = 7 353 + 2 250,9 = 9 604 $

И провинциальную для Онтарио:

45 142 х 5,05% + 14 858 х 9,15% = 2 280 + 1 360 = 3 640 $

Суммарно вы заплатите налог 13 244 $. То есть ваша комбинированная ставка составит 22%.

Компенсации

Несмотря на высокие налоговые ставки, в Канаде довольно много федеральных и провинциальных льгот и вычетов, позволяющих платить меньше налогов.

Физические лица с доходом менее 7 500 $ в год полностью освобождаются от налога. При низком доходе возможны налоговые вычеты: максимум до 1 381 $ для одиноких людей с доходом не выше 24 573 $, до 2 379 $ для семей с доходом не выше 37 173 $.

Также компенсации положены следующим категориям физлиц:

содержащим инвалидов или пенсионеров;
семьям с детьми (в калькуляторе можно рассчитать, какие льготы вам положены);
с неработающим супругом;
покупателям первого жилья;
с тратами на медицину более 3% дохода.

Для некоторых налогоплательщиков действует вычет по НДС. В том числе и для «ньюкамеров» — новых резидентов, недавно эмигрировавших в Канаду. Новичкам на вычет можно претендовать только в первый налоговый год.

Например, за 2020 год (период выплат — с июля 2021 года по июнь 2022 года) можно получить:

до 456 $ для одного человека;
до 598 $ для семьи;
до 157 $ на каждого ребенка до 19 лет.

По словам Анны Малажавой, в сране существует бесконечное количество возможностей для оптимизации налоговых обязательств в зависимости от статуса и/или деловых договоренностей налогоплательщика.

«Канадское налоговое законодательство, в частности акт о подоходном налоге, — это очень сложный законодательный инструмент. Только по объему он в три раза превышает трехтомник “Война и Мир” Л.Н. Толстого»

Анна также рассказала, что одним из распространенных примеров являются вклады в Registered Retirement Savings Plan — специальный сберегательный счет, на котором вложенные не облагаемые налогом доходы будут заблокированы до тех пор, пока человек не выйдет на пенсию или не снимет накопления по другой причине.

Например, если человек заработал 100 000 $ в 2021 году, но отложил 10 000 $ на такой счет, то подоходный налог он будет платить на 90 000 $, а не на 100 000 $ дохода (экономится примерно 3 400 $ в налогах).

Социальные взносы

Система социальной защиты Канады обеспечивается страховыми взносами физлиц и компаний. Из зарплаты работников вычитаются взносы в канадскую пенсионную программу и фонд страхования занятости, далее к ним применяются надбавки работодателя.

Пенсионный взнос обязателен для занятых в возрасте от 18 до 65 лет, затем можно выбрать, прекратить отчисления или нет. Верхний порог для взносов — 70 лет.

Из зарплаты до 61 600 $ в год удерживается 5,45%, столько же выплачивает и работодатель. Годовая сумма взносов ограничивается — не более 3 166,45 $ для физических лиц и не более 6 332,9 $ для самозанятых.

Второй взнос предполагает страхование занятости и гарантирует выплаты на время безработицы, болезни, беременности, ухода за ребенком или тяжелобольным.

Взнос составляет 1,58% от зарплаты, работодатель уплачивает его в страховой фонд с коэффициентом 1,4. Размер отчислений ограничивается годовым доходом сотрудника (до 56 300 $ в год) или размером взноса (до 889,54 $).

Инвесторы

Прирост капитала

В Канаде нет специального налога на прирост капитала. На него действует тот же подоходный налог, но только на 50% суммы. Например, если вы получили прибыль 5 000 $ от продажи акций, то к вашему годовому налогооблагаемому доходу надо будет прибавить 2 500 $.

Если при продаже капитала вы понесли убыток (продали дешевле, чем покупали), то его можно применить к любой сумме прироста капитала, полученной за год, тем самым снизив налоговую базу. Неиспользованные убытки можно также переносить на предыдущие три года или будущие периоды.

Дивиденды

Налогообложение дивидендов работает по отдельным правилам. Во-первых, налогом облагается вся сумма дивидендов, а также их валовая прибыль в зависимости от категории.

Интерфейс калькулятора подоходного налога

В Канаде существуют два вида дивидендов: приемлемые (корпораций, которые не имеют права на вычет для малого бизнеса и, соответственно, платят более высокие налоги) и неприемлемые (дивиденды малого бизнеса).

Прибыль приемлемых дивидендов составляет 38%, неприемлемых — 15%. То есть, если вы получили оба вида дивидендов по 200$, ваш налогооблагаемый доход составит:

200 х 1,38 + 200 х 1,15 = 276 + 230 = 506 $.

Второй нюанс заключается в том, что вы имеете право на налоговый вычет, так как прибыль по дивидендам, которую должна была заработать компания, уже облагалась налогом по корпоративной ставке (только для канадских компаний).

Для приемлемых дивидендов вычет составляет 15,0198% от налогооблагаемого дохода, для остальных — 9,0301%. В нашем примере вычет составит:

276 х 15,0198 % + 230 х 9,0301% = 62,22 $

Иностранные дивиденды считаются как процентный доход и облагаются налогом по полной ставке, налоговый вычет на них не действует.

Рассчитать подоходный налог с учетом всех видов прибыли можно здесь.

Налоги для нерезидентов

Для нерезидентов на определенные виды доходов из канадских источников действует налоговая ставка 25%. Она распространяется на проценты, дивиденды, роялти, пенсионные выплаты и арендный доход.

При наличии соглашения об избежании двойного налогообложения налоговая ставка может снижаться до 15, 10 или даже 5%. Так, налоговые резиденты России платят налог на дивиденды канадских компаний не более 15%.

Для детальных расчетов используйте калькулятор налогов для нерезидентов.

Покупатели недвижимости

Этой категории инвесторов важно знать о дополнительных налогах, связанных с покупкой, содержанием и продажей недвижимости.

Основной налог при покупке — на передачу права собственности. Ставка прогрессивная в зависимости от стоимости недвижимости: от 0,5% (на первые 55 000 $) до 2% (на объект дороже 400 000 $).

Также размер налога зависит от провинции. В трех провинциях налог отсутствует: в Альберте, Новой Шотландии и сельской местности Саскачевана. А если объект находится в Торонто, налог придется заплатить в двойном размере.

Для тех, кто покупает жилье впервые, в провинциях существуют специальные программы, позволяющие возместить налог. Например, в Онтарио на покупку стоимостью до 368 333 $ действует полное возмещение налога, дороже этой суммы — скидка 4 000 $.

Если вы покупаете новый или отремонтированный дом, на него также будет действовать налог GST/HST (аналог НДС) от 5 до 15%.

Нерезиденты могут покупать недвижимость в Канаде без существенных ограничений, но для них действует дополнительный налог.

«Налогообложению подлежит любая покупка жилой недвижимости в районе Большой Золотой Подковы (Greater Golden Horseshoe Region, GGH). Это 15% налог, который называют “налогом на спекуляцию для нерезидентов” (NRST), — рассказывает Елена Пальцева, риэлтор EXP Realty Canada. — Хорошая новость в том, что существуют исключения и возмещение налога. Одно из таких исключений — участие гражданина Канады в процессе покупки». Аналогичный налог есть в Британской Колумбии: недвижимость, приобретаемая иностранцем, облагается по ставке 20%.

Для покупателей первого жилья предусмотрен налоговый вычет до 750 $.

В Канаде действует налог на недвижимость, который складывается из трех частей: городского сбора, образовательного и сбора городского фонда строительства.

Размер налога определяется муниципалитетом, в среднем составляет порядка 1% от рыночной стоимости объекта. Например, здесь можно рассчитать налог на жилую недвижимость в Торонто.

Ставка налога на арендный доход зависит от типа налогоплательщика: физлица, партнерства или бизнеса. Физические лица платят стандартный подоходный налог: резиденты Канады — по прогрессивной шкале, нерезиденты — 25%. В партнерстве доход делится между партнерами, и каждый платит с него налог по своей ставке.

Для компаний базовый налог на доход от аренды составляет 38%, однако его можно снизить до 15% за счет скидок. Для этого важно, чтобы бизнес был активным: с пятью сотрудниками на полный день. При таком раскладе оформлять инвестиционную недвижимость на компанию выгоднее, чем на физическое лицо.

Елена Пальцева приводит пример: «Налог в активном бизнесе составляет 15%. Для сравнения, если физическое лицо зарабатывает 100 000 $ в год — оно заплатит налог на сумму 24 979 $. К сожалению, в бизнесе доход от аренды считается пассивным и облагается по ставке 50%. Но если в нанять в корпорацию 5+ сотрудников, то тогда бизнес считается активным и можно наслаждаться ставкой налога в 15%».

Из налогообложения можно вычесть достаточно много видов расходов, например, на на ремонт, рекламу, страхование, проценты по ипотеке, гонорары специалистов (риэлторов, юристов и других).

Как такового налога на продажу недвижимости нет. Но если вы продали недвижимость дороже, чем покупали, для компаний прибыль будет облагаться корпоративным налогом, для физлиц — подоходным (50% дохода). При продаже из налоговой базы можно вычесть все сопутствующие расходы.

Если вы продаете недвижимость, которая была местом основного проживания в течение всего времени, когда вы ею владели, прирост капитала налогом не облагается.

Однако если некоторое время вы там не проживали, а, например, сдавали дом в аренду, заранее продумайте, как вы будете отражать в налоговой декларации прирост капитала за все периоды — в этом случае есть большая вероятность, что налог заплатить все-таки придется.

Владельцы корпораций и малого бизнеса

Канадские компании платят налог на весь мировой доход, нерезиденты — с канадских источников. Также существуют НДС, налог на недвижимое имущество и социальные взносы.

В целом предпринимателям выгодно открывать здесь компанию, поскольку корпоративный налог меньше индивидуального. Кроме того, для бизнеса под канадской юрисдикцией, в отличие от зарубежной, действуют налоговые льготы.

Корпоративный подоходный налог

Налог на прибыль бизнеса складывается из федеральной и провинциальной частей по убывающей шкале. Базовая ставка налога составляет 38%, однако на практике она часто оказывается ниже.

Прежде всего, снижение происходит за счет федеральной скидки 10% с целью компенсации провинциальных налогов, а также за счет общего снижения налога (13%) на квалифицируемый доход. В результате чистая ставка составляет 15%.

Для малого бизнеса, который активно поддерживается в Канаде, чистая ставка снижается до 9%. Для этого компания должна контролироваться Канадой, а ее активный доход не должен превышать 500 000 $.

В каждой провинции действуют свои налоговые ставки: как общие, так и пониженные для малого бизнеса (от 0% до 4% для дохода до 500 000 $). Таким образом, реальный размер корпоративного налога часто составляет порядка 10-25%.

Налоговые ставки в провинциях

По аналогии с физлицами половина дохода от реализации активов облагается налогом по корпоративной ставке, убытки можно переносить на предыдущие периоды.

Аналогом НДС в Канаде выступает налог на потребление (GST). Им облагается большинство товаров и услуг, кроме основных продуктов питания, рецептурных лекарств и некоторых медицинских товаров.

Налог обязаны платить все компании с налогооблагаемыми поставками, кроме мелких поставщиков с доходом менее 30 000 $ за последние четыре квартала. Однако при желании и они могут подать заявку на регистрацию в качестве плательщика НДС.

Размер НДС зависит от того, где реализуется товар. Например, если ваша компания находится в Британской Колумбии, а товар доставляется заказчику из Онтарио, то налог будет взиматься по ставке Онтарио.

Федеральная ставка налога — 5%. В некоторых провинциях вместо нее действует свой налог с продаж (HST) по ставке 13-15%. Посмотреть ставку для вашего местоположения можно по ссылке.

Социальные взносы

О взносах работодателя в пенсионную программу и фонд страхования занятости мы уже рассказали выше. Рассчитать все отчисления можно с помощью калькулятора.

Льготы для прироста капитала малого бизнеса

Владельцы и акционеры малого бизнеса, ферм и рыболовных хозяйств могут получить льготы при продаже собственности. Для них действует пожизненное освобождение от налога на прирост капитала.

Если вы владели собственностью два года, то в течение неограниченного времени из налогообложения можно вычесть определенную сумму, в 2021 году она составляет 892 218 $ (фактически, с учетом 50% — 446 109 $).

Например, если в 2021 году малый бизнес продаст акции с прибылью 100 000 $, ему не нужно будет платить с них налог. Более того, в последующие годы он сможет воспользоваться оставшейся не облагаемой налогом суммой — 792 218 $.

IT-бизнес

Инновационные компании поддерживаются в рамках федеральной программы научных исследований и экспериментальных разработок (SR&ED). Она предполагает налоговые льготы трех видов: уменьшение подоходного налога, инвестиционный налоговый кредит или возврат денежных средств.

SR&ED рассчитана на компании и стартапы любого уровня и сферы деятельности. «Программа направлена не только на компании, занимающиеся развитием “высоких технологий”. Если кто-либо из ваших сотрудников ищет инновационные решения для технологических проблем, то их работа может полностью или частично соответствовать требованиям, — уточняет Анна Малажавая. — Комбинированный (федеральный и провинциальный) процент налогового кредита может достигать 35%. Например, если ваша компания заработала 100 000 $ и потратила 5 000 $ на SR&ED-деятельность, то можно вычесть 5 000 $ из своих налогооблагаемых доходов и в дополнение получить кредит от государства в размере примерно 1 750 $».

Заключение

Несмотря на то что в Канаде высокие базовые ставки налогов, они компенсируются развитым социальным обеспечением и множеством льгот для разных категорий налогоплательщиков.

Чтобы разобраться во всех нюансах и понять, какие скидки и вычеты положены, канадцы часто обращаются за помощью к налоговым юристам. Таким образом, вполне реально экономить на налогах сотни и даже тысячи канадских долларов.

МИНИМАЛЬНАЯ И СРЕДНЯЯ ЗАРПЛАТА В КАНАДЕ

Канада считается одним из самых популярных иммиграционных направлений в мире. Ежегодно в страну прибывают сотни тысяч иностранцев, включая украинцев и русских, которые проходят обучение в канадских вузах, успешно ведут бизнес или работают по найму в местных компаниях. В Канаде высокие зарплаты, а безработица не превышает 8–10%. Местная экономика развивается в разных направлениях и в целом вполне стабильна, поэтому найти работу в Канаде могут представители абсолютно разных профессий.

Канада очень благополучная страна с обширными природными ресурсами, развитой сферой высоких технологий и мощным промышленным сектором. Население превышает 37 млн человек. При этом 18,5 млн являются реальной рабочей силой, из которых около 1,7 млн официально считаются безработными. Далее, рассмотрим минимальные и средние зарплаты в Канаде в 2021 году, обозначим ставки федеральных налогов и сравним доходы канадцев по секторам, профессиям и провинциям.

СОДЕРЖАНИЕ

Минимальная зарплата в Канаде

В соответствии с Конституцией Канады, ответственность за соблюдение трудового законодательства на национальном уровне, включая установление минимальных ставок оплаты труда, возложена на власти десяти провинций и трех территорий страны. То есть ежегодно, исходя из показателей инфляции, безработицы и других экономических факторов, чиновники каждой административной единицы пересматривают действующие нормы минимальных зарплат.

В 2021 году минимальная зарплата в Канаде варьируется от 11,45 до 16 канадских долларов в час, что эквивалентно 9,2–12,8 долларам США. В пересчете на 40–часовую рабочую неделю канадцы получают не менее 1 985 местных долларов в месяц (1 585 американских). Самые низкие ставки действуют в провинции Саскачеван (11,45$), а наиболее высокие в территории Нунавут (16$).

Некоторые категории канадских работников лишены права на получение минимальной зарплаты. Например, студенты и самозанятые лица. Кроме того, в каждой провинции устанавливаются собственные правила, которые могут ограничить или снизить ставки для определенных профессий. В частности, это относится к строителям и домашнему персоналу. Сегодня в Канаде более 1,2 млн человек получают зарплату на минимальном уровне.

Минимальная зарплата в Канаде в 2021 году (канадских долларов в час)

Альберта – 15$ (Ставка действует с 1 октября 2018 года).

Британская Колумбия – 14,60$ (Ставка увеличится до 15,20$ в час с 1 июня 2021 года).

Онтарио – 14,25$ (Ставка действует с 1 октября 2020 года).

Юкон – 13,71$ (Ставка корректируется на индекс потребительских цен ежегодно).

Северо-Западные территории – 13,46$ (Ставка увеличится до 15,20$ в час с 1 сентября 2021 года).

Квебек – 13,50$ (Ставка действует с 1 мая 2021 года).

Нунавут – 16$ (Ставка ежегодно пересматривается (1 апреля)).

Остров Принца Эдуарда – 13$ (Ставка действует с 1 апреля 2021 года).

Новая Шотландия – 12,95$ (С 1 апреля 2022 ставка будет корректироваться относительно индекса потребительских цен).

Нью-Брансуик – 11,75$ (Ставка корректируется каждый год относительно индекса потребительских цен (1 апреля)).

Ньюфаундленд и Лабрадор – 12,50$ (Ставка действует с 1 апреля 2021 года).

Манитоба – 11,90$ (Ставка действует с 1 октября 2020 года).

Саскачеван – 11,45$ (1 октября каждого года ставка корректируется относительно индекса потребительских цен).

Средняя зарплата в Канаде

По официальным данным канадского Статистического управления, средняя зарплата в Канаде в 2021 году составляет 1 080 канадских долларов в неделю (865 долларов США). То есть до уплаты налогов среднестатистический работник зарабатывает около 4 680 местных или 3 740 американских долларов в месяц. При этом почасовые ставки средних зарплат в Канаде отличаются в зависимости от возраста, пола и периода трудоустройства.

Налоги и налоговая система Канады для физических и юридических лиц

Когда в ходе предвыборной кампании в США стало ясно, что кандидатом от старейшей и солиднейшей партии Нового Света будет эпатажный и непредсказуемый Дональд Трамп, даже фанатичные американцы задумались о переезде в другую страну в случае его победы.

По опросам общественного мнения, среди вариантов лидировала Канада.

Респектабельная, со стабильной экономикой и политическим курсом, возглавляемая молодым и прогрессивным лидером, страна с севера Америки давно ушла вперед относительно других государств по развитию нормативно-правовой базы, уровню жизни и благосостояния. Здесь комфортно работать. Этнические конфликты сглаживаются грамотной стратегией администрации. Это настоящий рай для иммигрантов со всего мира.

Немаловажную роль в подобной популярности играет налоговая система Канады.

Если вы уже начали паковать вещи и сели на диету, предвкушая сытные ужины с супом из тыквы и кленовым сиропом, остановитесь. Государственные сборы в этой стране не только есть, они отличаются высокими размерами. Чтобы наслаждаться всеми преференциями жизни в англо-французском рае, придется отдавать от двадцати до тридцати процентов дохода. Кроме того, скрываться от уплаты обязательных взносов здесь считается признаком дурного тона.

Так почему эта страна настолько привлекательна для искателей новой жизни со всего мира?

На самом деле, размер государственных сборов способен напугать только цифрами на проспектах, повествующих о жизни в Канаде. В реальности система устроена таким образом, что, отдавая часть своей зарплаты, люди не теряют, а приобретают. Каким образом, постараемся раскрыть в этой статье.

Основные принципы налоговой системы Канады

Платить обязаны все резиденты. Если человек проживает на территории государства не менее 183 дней в год, он рассматривается в качестве субъекта налогообложения. Как уже было сказано выше, уйти от исполнения обязанностей не пытается никто. Государственные сборы – это такая же естественная часть жизни, как и листик клена на флаге или хоккей в сердце. Поэтому уклонение от них рассматривается не только как нарушение закона, но и преступление против основ местного морального кодекса.

Сама по себе система налогов в Канаде многоуровневая. Это одна из ее характерных черт. От других государств она отличается повышенной децентрализацией. Такой принцип распределения ответственности сокращает влияние федеральной администрации, предоставляя больше полномочий провинциям. Последние получают возможность оказывать определяющее влияние на формирование государственной экономической политики путем решения вопросов, связанных с налогообложением. На долю субъектов федерации приходится более 50% всех правительственных расходов.

Преимущественно они распределяются между ключевыми областями общественной жизни, в числе которых:

образование;
система защиты граждан;
здравоохранение.

Налоги в Канаде взимаются на трех уровнях:

федеральном;
провинций;
местных образований.

Их доля в общем объеме государственных доходов различна. Основная часть приносится общегосударственными сборами (почти половина всего бюджета). Меньше – от местных образований. Их доля не превышает 10%. Оставшиеся деньги казна получает за счет административно-территориальных единиц.

Бюджет формируется за счет отчислений:

с доходов населения;
в фонды соцзащиты;
с акцизов;
деятельности юридических лиц;
товарооборота и услуг;
перевозок через таможню.

Кстати, первые две статьи поступлений самые большие. Именно они обеспечивают высокий уровень жизни населения, хорошее медицинское обслуживание, образование и прочие атрибуты привлекательной для жизни страны.

Субъекты федерации получают деньги из следующих источников:

доходов людей, проживающих на территории страны;
продаж;
прибыли предприятий;
акцизных поступлений;
взносов на социальную защиту;
ренты;
сборов с лицензий и регистрации;
отчислений от стоимости объектов дарения.

Местные фискальные службы работают по направлениям:

недвижимости;
предпринимательства.

По ключевым характеристикам система государственных сборов Канады мало чем отличается от аналогичных в других развитых странах. Однако все они носят собственный национальный оттенок.

Значительная степень автономности провинций не снимает полностью нагрузку с федерального центра. Отчисления из федерального бюджета значительны. Общий объем социальных трансфертов может достигать 28% доходов. Главная задача дополнительного финансирования местных бюджетов заключается в выравнивании экономического положения субъектов федерации, поддержке в области социального обеспечения.

Кстати, между территориями существует конкуренция за привлечение капитала. Эта негласная борьба является защитным барьером от увеличения государственных сборов и способствует равномерному распределению налогового бремени.

Классификация налогов

В северном государстве система налогообложения, как и в любой стране, подразделяет выплаты на:

прямые;
косвенные;
на доход;
на соц. защиту населения.

За сбор по всей стране отвечает Агенство Министерства налогов и сборов. В зависимости от провинции, существуют свои типы сборов:

страховые взносы;
роялти;
процент на топливо, землю;
налог с продаж;
на прибыль, недвижимость, бизнес.

Подоходный налог в Канаде

Даже если ваша цель зарегистрировать фирму, которая будет выполнять роль офшорной, а самому жить где-то вдали от этого оазиса благосостояния, вопрос об уплате государственных взносов с полученных средств все равно должен быть одним из первоочередных.

Да, ставка в 20-30% выглядит достаточно высокой. Но кленовый лист на белом фоне не вызывал бы столь яркие эмоции при исполнении «O Canada», если бы платежи в казну считались грабительскими. Рассмотрим как формируется налогооблагаемая база.

Государственные и провинциальные отчисления производятся ежегодно в виде единовременного взноса. Они уплачиваются в частном порядке или индивидуальными предпринимателями. В качестве базы для сбора выступает общая сумма доходов, полученных за отчетный период. Источники могут быть любыми – абсолютно все поступления рассматриваются как облагаемые.

Как рассчитывается сумма? Сначала из общего дохода вычитаются издержки, которые возникли в результате его получения. Оставшееся – это та часть материальных ценностей, с которой будет взиматься сбор.

Получения классифицируются следующим образом:

зарплата;
поступления от бизнеса
доход, связанные с распоряжением собственностью (арендой);
прибыль от инвестирования;
прочие приобретения материальных ценностей (в том числе, социальные выплаты по типу пенсий, дотаций и других).

Из обретенной денежной суммы вычитаются некоторые взносы:

членские в ассоциации и общественные объединения;
траты на содержание несовершеннолетних иждивенцев;
процентные выплаты по кредитами, а также некоторые другие.

До 1987 года на государственном уровне здесь действовали 10 ставок налога. Сейчас их намного меньше. Всего три. В каждом регионе их размеры разные (от 17 до 29%).

Региональные сборы исчисляются как процент от государственного. Величина зависит от территории и колеблется в пределах от 38% до 43. Поэтому фактическое двухуровневое обложение зафиксировано в пределах от 26 до 45%.

Получается, что налогообложение одинаково. Оно не зависит от величины и формы капитала. Обложению подлежат только реальные величины.

Статья доходов по соцзащите формируется из отчислений с заработной платы субъектов. Чтобы понять сколько приходится отдавать, просто представим, что с каждых 100 долларов, заработанных рабочим, почти три он уплачивает в фонд. При этом нельзя игнорировать, что подобные отчисления обязательны не для всех. Есть пороговый минимум, за пределами которого платить этот вид взносов не нужно. Он составляет 3500 долларов за год. Кстати, если доход превышает 39 000 в год, платить тоже не нужно. Это предельный максимум.

Онтарио – доход свыше 220 000 долларов облагается 13,16%, а в Квебеке – 25,75%. Чем больше получаешь, тем больше платишь.

Налог на прибыль корпораций и компаний в Канаде

В субъектах ставки свои. Единая на федеральном уровне – 28%.

Для корпораций предусмотрены льготы.

налоговый кредит на расходы, связанные с научно-исследовательской деятельностью;
преференции при обложении стоимости активов;
кредит на инвестиции;
другие виды.

Некоторое время назад льготы привели к дефициту бюджета. В связи с этим их пришлось оптимизировать. Сферы применения стали уже, размеры сократились.

В результате проведения налоговой реформы была зафиксирована единая ставка для взимания сборов с малого бизнеса. Она удерживается на уровне 12%.

Общество потребления: налог с продаж, НДС в Канаде

Этот вид выплат считается более удобным в сравнении с подоходными.

У него есть две особенности:

затрагивает только потребление, минуя производственный процесс;
базируется на широкой основе.

Раньше ставка была единой и исчислялась в районе 13,5%. Внутреннее производство при этом облагалось больше, чем зарубежное. Более 50% от поступлений шло из каналов платы за пользование ресурсами, потребляемыми в ходе процесса производства. Из-за этого минимальная стоимость инвестирования увеличивалась не менее чем на 4%. Поскольку в стране действует экономика открытого типа, а ее размеры совсем небольшие, подобная политика стала причиной стагнации.

Но если проблемы есть на верхнем уровне, их можно нивелировать местным. Решением стало применение европейской модели и введение НДС.

Налог на добавленную стоимость – это сбор на товары и услуги. Модель, принятая в Канаде, имеет преимущество перед европейским образцом. Выгодное отличие – это единая ставка в 7%. Кроме того, взносы нужно платить далеко не со всех видов товаров и услуг.

Так, из схемы исключаются:

продукты питания, занимающие основное место в потребительской корзине;
лекарственные средства;
медицинское оборудование;
образовательные услуги;
здравоохранение.

НДС приносит государству существенную финансовую прибыль. Расширенная база и низкий процент позволяют минимизировать искажение рынка и сделать эффективнее организацию экономики.

Но и здесь не все так просто. На местном уровне есть еще сбор с розничных продаж. Двум видам обязательных платежей приходится существовать параллельно, создавая массу неудобств при подсчете и ведении бухучета. В то же время такая система позволяет унифицировать региональные налоги, привести их в соответствие с федеральными сборами.

В отношении некоторых видов продукции и услуг действуют другие ставки. Например, на алкогольные напитки тариф доходит до 12%.

Местный сбор в общей системе

Налог на недвижимость в Канаде самый крупный из всех видов местных обязательных платежей. При его формировании в первую очередь исходят из стоимости земли, на которой ведутся строительные работы.

Кроме того, учитывают:

издержки, затраченные на создание стоимости участка;

доход, который он приносит владельцу;

рыночную стоимость, актуальную на момент оценки.

Обычно процент сборов варьируется от 0,5% до 1 от стоимости собственности. Но на расчет ставки накладывается сфера эксплуатации объекта. Так, если в здании оказывается юридическая помощь, налог повышается до 50%. При использовании помещений для производства алкогольной продукции, стоимость составляет до 140%.

Соцзащита, или почему в Канаде жить хорошо

Не исключено, что в общении с коллегами или друзьями, бывавшими в Северной Америке, вы касались тем о том, что в этой стране проще быть бедным и безработным, чем работающим и богатым. Думаете такая присказка возникла на пустом месте? Отнюдь. Государство гарантирует каждому определенный уровень жизни. Даже если вы приезжий, и у вас нет знания языка, образования и, тем более, работы, вас будут содержать путем оказания финансовой поддержки. Жить на нее можно достаточно комфортно, при этом на вас не будут косо смотреть. Почти.

Сказать, что этим пользуются, значит не сказать ничего. Но налоги вам платить все равно придется. Причем некоторых из них вы будете вносить даже не осознавая, что делаете это. Например, косвенные – на продукты, товары для детей и другие.

Гражданин не платит налог с таких доходов, как:

пенсионные выплаты ветеранам;
страховка по возмещению ущерба;
доход с продажи собственной недвижимости;
пособия на детей;
наследство;
стипендии и гранты.

пенсионеры;
малообеспеченные семьи;
лица, у кого на попечении есть лица преклонного возраста;
люди, которые приобретают лекарства за свой счет;
инвалиды;
родители, которые сами оплачивают обучение своего ребенка в колледже и университете;
безработные.

Какие налоги в Канаде платят с зарплаты

Это важная статья дохода бюджета. Федеральный сбор зависит от суммы и может достигать вполне приличных значений:

Для сумм 7,5-42,7 тысяч канадских долларов – 15%.
От 42,7 до 85,4 тысяч – 22%.
От 85,4 до 132,4 – 26%
От 132,4 до 202,8- 29%.
Все, что свыше 202,8 – 33%.

Для среднестатистического жителя Канады процент вычета с зарплаты на налоги составляет 26,5%. Этот процент тратится на страхование от безработицы, вклад в собственный пенсионный план. При стабильной работе в режиме full-time многие компании предлагают сотруднику социальную защиту. За счет работодателя можно вылечить зубы, застраховать свою жизнь. Если работник будет уволен по инициативе вышестоящих органов, он имеет право на пособие.

В случае надомной работы по контракту тоже можно гарантировать себе такое право, производя отчисления в фонд страхования. Если этого не делать, пособия не будет. Этот вид работы чаще предлагается иммигрантам.

Граждане Канады используют по максимуму законные способы уменьшения процента налога. При указании в налоговой декларации иждивенцев на содержании, разрешенные расходы на них и прочую важную информацию касательно детских пособий и дотаций, налог может снизиться до 14,5%.

Налог на недвижимость

Каждый год владельцы недвижимого имущества должны заплатить 1-2% от стоимости жилья в счет государства. Аналогичная ставка и у арендатора. Если стоимость недвижимости менее 55 000 долларов, то сумма менее 0,5%.

С продажи собственного жилья платить не нужно.

Налоговые отношения с другими странами

Свободные экономические зоны в Канады базируются на двухсторонних договорах. Так как страна входит в зону торговли NAFTA (34 американских государства, в том числе США, Мексика), то при торговле в ней действует снятие или снижение тарифов (процентов) для развития промышленности.

С Россией страна имеет соглашение о сотрудничестве в области конверсии оборонной промышленности.

Двойное налогообложение возникает, когда приходится платить и в Канаде, и в той стране, откуда был получен доход или куда переведен. Чтобы избежать этого, северное государство подписало соглашение с 118 юрисдикциями, в том числе: Австрией, Болгарией, Израилем, Россией, США, Финляндией, Францией, Чехией, Монголией, Молдавией, ОАЭ, Китая, Индией и другими.

Налоговый вычет

На возврат части денежных средств с налогов имеют следующие группы лиц:

семьи с детьми;
если муж или жена безработные;
человек содержит инвалида или пенсионера;
если в семье расходы на медицину составляют более 3% от дохода члена, который зарабатывает меньше всех;
покупка первого дома;
аренда и налоги на арендованную недвижимость.

Составление декларации

Отчитаться перед государством частным лицам необходимо с февраля до конца апреля по почте или телефону, а также лично, до 15 июня – для предпринимателей и их семьи. Для этого вы обращаетесь к бухгалтеру, покупаете специальную программу или считаете все самостоятельно.

После отправки писем вы получите уведомление о том, что они получили оплату. Иногда вместе с этим приходит перерасчет налогов, штраф или вычет.

Не успеете оплатить – получите штраф+ все равно придется внести плату.

На первой странице необходимо заполнить персональную информацию, на второй – общий доход. На третьей – налоговые списания, на четвертой – расчет задолженности или возврата.

Канада – это респектабельность, высокий уровень жизни и здоровая экономика. Регистрация фирмы здесь сделает ее желанным контрагентом в ведении бизнеса со стороны любых международных партнеров. Нет особых причин относить ее к категории оффшорных – местные компании уплачивают налоги со всех своих доходов.

Если вы хотите зарегистрировать компанию в респектабельной канадской зоне и минимизировать издержки, стоит присмотреться к варианту использования товарищества Limited Partnership. Для таких хозяйствующих субъектов предусмотрены нулевые ставки. Условия стандартные – нельзя вести коммерческую деятельность на территории государства, а собственниками компании должны быть иностранцы.

Средняя зарплата в Канаде 2021 году: минимальный заработок по профессиям

Средняя и минимальная зарплата в Канаде 2021 году

Немного о системе оплаты труда

Канадское государство отличается отсутствием резкого, бросающегося в глаза социального неравенства. Его вполне можно привести в качестве примера удачного сочетания цен на товары первой необходимости, минимальной заработной платы и уровня жизни в целом. Об этом говорит и статистика:

почти 70% местных жителей являются владельцами собственных домов;
практически все население имеет возможность оснастить свое жилье современной техникой;
более половины канадцев имеет личный автомобиль;
государство не покидает позиции в рейтинге по количеству компьютерной и цифровой техники на одного жителя страны.

Исходя из специфики региона, в каждой канадской провинции установлена своя минимальная ставка оплаты за каждый отработанный час. Кроме того, здесь вам непременно будут доплачивать за переработку в размере 1,5 ставки. При этом оставаться на работе сверхурочно специалист может исключительно по собственному желанию.

Установленная ставка выплачивается сотруднику не в полном объеме. Из нее вычитаются:

некоторая сумма на пособие по безработице;
пенсионный сбор;
подоходный налог;
другие выплаты, предусмотренные трудовым договором.

Выдача средств производится в строго установленные дни с четкой периодичностью. При этом на руки работнику выдается квитанция с указанием суммы, которая ему была начислена, всех произведенных выплат и итогового количества средств, которые он получил на руки.

При увольнении работодатель обязан заранее уведомить сотрудника. Если же этого не произошло, предприятие должно будет выплатить ему заработную плату за уведомительный период, длительность которого определяется стажем работы уволенного.

Список популярных профессий

Если вы твердо решили перебраться в Канаду, нужно понимать, какие специальности здесь пользуются наибольшим спросом:

физиотерапевты;
врачи-невропатологи;
медицинские сестры;
водители-дальнобойщики;
анестезиологи;
семейные врачи;
ревизоры;
механики в любых отраслях;
повара;
няни;
воспитатели детских садов;
обслуживающий персонал в гостиницах;
повара;
специалисты в авиастроительной отрасли;
инспекторы;
менеджеры;
специалисты в деревоперерабатывающей промышленности;
сварщики.

Для инженеров и специалистов высшей категории (особенно в области авиации) со знанием технического английского языка и опытом конструирования правительство Канады готово предоставить льготную визу с правом ускоренного получения ПМЖ для всей семьи наемного работника.

Заработная плата – минимальная и средняя

Минимальная зарплата в Канаде является величиной постоянной, но, тем не менее не одинаковой для всех регионов. Меньше всех здесь получают неквалифицированные работники, студенты и сотрудники на частичной занятости. Ориентировочно минимальный заработок составляет (данные на 2017 год):

Провинция	Минимальная ставка за 1 час в канадских долларах
Нью-Брансвик	10.65
Новая Шотландия	10.7
Саскачеван	10.72
Ньюфаундленд и Лабрадор	10.75
Квебек	10.75
Манитоба	11
Остров Принца Эдуарда	11
Британская Колумбия	11.25
Онтарио	11.4
Юкон	11.7
Северо-западные территории	12.5
Нуванут	13
Альберта	13.6

Оплата труда по сферам деятельности

Средняя зарплата в Канаде в 2021 году зависит от отрасли, в которой найдет себе применение будущий работник. Ведущей сферой в стране сегодня по праву считается горнодобывающая. Ее специалисты вполне могут претендовать на оплату труда в размере 64 тысяч долларов в год. Особенным спросом пользуются горные инженеры, а также работники, задействованные в сфере добычи нефти, газа, урана и алмазов.

Не меньшей популярностью пользуется и ресторанно-гостиничная сфера. На особом счету здесь, конечно же, повара, которые даже не в слишком дорогих заведениях получают 10-12 канадских долларов в час. А вот шеф-повар уже может рассчитывать на 20-25 долларов. Для удобства приведем уровень заработной платы специалистов в других сферах в таблице:

Профессия	Оклад (в тысячах канадских долларов за 1 год)
Электрики	20-40
Директор ресторана	40
Администратор гостиницы	40-45
Механики	45-75
Сварщики	40-80
Бухгалтер	55-70
Экономисты	от 60
Архитекторы	от 60
Социальные работники	62
Пилоты	66
Руководитель строительного проекта	70
Пожарные	70
Менеджеры по продажам	72
Юристы, адвокаты, нотариусы	80
Руководитель финансового сектора	от 120
Медики	70-200

Кстати сказать, медицина – одна из самых нуждающихся в высококвалифицированных специалистах отрасль. При этом труд медработников очень неплохо оплачивается. Так, скажем, семейный доктор может зарабатывать порядка 167 тысяч канадских долларов в год, а оклад фармацевтов и провизоров достигает 90-100 тысяч.

Налоги и соцзащита

Если сравнивать налоговую политику Канады с другими странами, то можно смело сказать, что она является довольно щадящей, хоть налоги здесь и сложно назвать низкими. Величина отчислений зависит от отрасли, в которой задействован сотрудник, размера его прибыли и от провинции, где он трудится. Последнее обстоятельство обусловлено полномочиями местных властей регулировать финансовые вопросы региона.

Налоги в Канаде с зарплаты не взимаются только в том случае, если совокупный доход за весь год не превысил 7,5 тысячи долларов.

Во всех остальных случаях работники обязаны оплачивать подоходный налог. Величина его напрямую зависит от размера оклада:

7 500/42 700 – 15% от дохода;
42 700/ 85 400 – 22%;
85 400/132 400 – 26%;
свыше 132 400 – 29%.

Социальная защита населения по праву считается предметом гордости местного правительства. Первые документы, регулирующие данный вопрос, были подписаны еще в 30-е годы прошлого столетия. На сегодняшний день социальные программы канадского государства включают:

страхование по безработице;
пенсионные программы;
медицинскую помощь;
образование;
программы помощи семьям, в которых есть несовершеннолетние дети.

Каждая из них основана на принципе доступности для любого жителя государства.

Как найти работу с высокой зарплатой

Залогом успешного поиска хорошей работы с достойным окладом станет соответствие квалификации требованиям работодателя и территориальным потребностям. Эффективным методом можно считать помощь знакомых и друзей в этом вопросе. Кстати сказать, русская диаспора довольно многочисленна в этой стране, поэтому есть смысл поискать пути выхода на русских канадцев. Жизнь в Канаде для русских и зарплаты – две базовые составляющие, на которых держится все мероприятие под названием «эмиграция».

Как вариант можно воспользоваться социальными сетями, одна из самых эффективных – www.linkedin.com . Не стоит пренебрегать и прямой связью с предприятиями. Главное – составить правильное резюме, которое можно разослать на электронные адреса интересующих вас компаний.

Без посредников найти работу в канадском государстве можно на таких сайтах:

eluta.ca
canadajobs.com
jobbank.gc.ca
workopolis.com

Ежедневно просматривайте сайты самых популярных канадских печатных изданий: Vancouver Sun и National Post или воспользуйтесь услугами агентства по трудоустройству, например, yellowpages.ca .

Словом, в данном случае как раз подойдут любые методы поиска. Как говорится: стучите и вам обязательно откроют.

Миграция в Канаду: Видео

Ответы на часто задаваемые вопросы

Вопрос:

Как я могу проверить готовность своего нового загранпаспорта?

Ответ:

Паспорт сроком действия 5 лет. На Вашей квитанции о приеме заявления о выдаче паспорта указан девятизначный регистрационный номер. Вы можете проверить готовность Вашего паспорта указав данный номер на сайте http://passportzu.kdmid.ru в разделе «Проверка готовности паспорта» (находится в левой колонке указанного сайта).
Паспорт нового поколения сроком действия 10 лет. Готовность можно проверить на сайте http://info.midpass.ru/. Выберите из выпадающего списка «Место подачи документов» Израиль, Хайфа. В поле «Номер справки или идентификатор заявления» с клавиатуры введите номер заявления или справки (5-8 последних цифр идентификатора). Нажмите на кнопку «Найти». На экране появится информация о состоянии готовности паспорта.

Вопрос:

Я являюсь гражданином России. Времени оформить «российский» загранпаспорт нет. Могу ли я въехать на территорию Российской Федерации по израильскому загранпаспорту («даркону»)?

Ответ:

Въезд российских граждан в Россию по израильским загранпаспортам противоречит статье 6 главы 1 Федерального закона «О порядке выезда из Российской Федерации и въезда в Российскую Федерацию» от 15 августа 1996 года N 114-ФЗ в соответствии с которой выезд из Российской Федерации и въезд в Российскую Федерацию граждане Российской Федерации осуществляют по действительным документам, удостоверяющим личность гражданина Российской Федерации за пределами территории Российской Федерации.

Вопрос:

Возможно ли оформить в Генеральном консульстве России в Хайфе т.н. «внутренний» паспорт?

Ответ:

Нет, данный документ Вы можете оформить исключительно на территории Российской Федерации по месту постоянной/временной регистрации в территориальном органе Министерства внутренних дел России.

Вопрос:

Российский загранпаспорт утрачен. Какой выход существует из данной ситуации?

Ответ:

В Генеральном консульстве России в Хайфе для граждан России, утративших паспорт, существует возможность оформить свидетельство на въезд (возвращение) в Российскую Федерацию. В трёхдневный срок с момента прибытия к месту жительства/пребывания в Российской Федерации указанное свидетельство должно быть сдано в компетентный орган, выдавший паспорт.

Заявитель должен предоставить в Генконсульство следующие документы:

1. на Интернет-портале http://reentry.kdmid.ru/ необходимо заполнить заявление и распечатать его.
2. 3 цветные матовые фотографии размером 3,5×4,5 см.,
3. документы, позволяющие идентифицировать личность заявителя, установить его место пребывания или место жительства на территории Российской Федерации и подтвердить гражданство Российской Федерации («внутренний паспорт», водительское удостоверение, служебное удостоверение с фотографией и др.), или заверенные в Генконсульстве письменные заявления не менее двух граждан Российской Федерации, подтверждающие личность заявителя.

Внимание! Генеральное консульство оставляет за собой право проводить проверку обстоятельств, связанных с подтверждением факта выдачи утраченного паспорта (или паспорта, срок действия которого истек) и принадлежности заявителя к российскому гражданству. От этого зависит срок оформления свидетельства на возвращение. Если у заявителя отсутствуют документы, подтверждающие его личность, принадлежность к гражданству Российской Федерации, место пребывания или место жительства на территории Российской Федерации, Генконсульство для проведения проверки направляет соответствующий запрос в компетентные органы Российской Федерации. Свидетельство в этом случае выдается только после получения соответствующего подтверждения из России.

Заявителю необходимо учитывать, что срок действия свидетельства для въезда в Российскую Федерацию – 14 дней с даты выдачи.

Вопрос:

Существует ли минимальный срок, до которого нельзя менять старый загранпаспорт на новый?

Ответ:

В соответствии с действующими нормативными актами такого срока не существует.

Вопрос:

Обязан ли я становиться на консульский учет? Для чего это необходимо?

Ответ:

Граждане Российской Федерации, находящиеся за пределами Российской Федерации, вправе зарегистрироваться (встать на консульский учет) в дипломатическом представительстве или консульском учреждении Российской Федерации. Консульский департамент МИД России настоятельно рекомендует воспользоваться этой возможностью. Не являясь обязательной, данная процедура позволит решать многие вопросы, не выезжая в Россию (предоставление информации о предстоящих выборах и референдумах), а также облегчит возвращение на Родину в случае утери документов, возникновения в государстве пребывания военных действий, массовых беспорядков или стихийных бедствий. Такая форма консульского обеспечения своих граждан за границей существует в практике многих государств и ни в коем случае не посягает на права и свободы гражданина.

Вопрос:

Я состою на постоянном регистрационном учете («прописан») в Российской Федерации, однако вот уже 10 лет как проживаю в Израиле, у меня есть израильское гражданство. На каком учете я буду состоять в консульском отделе Посольства России в Израиле?

Ответ:

К категории постоянно проживающих на территории государства Израиль относятся российские граждане, не состоящие на регистрационном учете на территории Российской Федерации и имеющие в своем паспорте штамп «Для проживания за границей» или «Выезд на постоянное место жительства». В этой связи в Вы будете поставлены на временный консульский учет.

Вопрос:

Мы хотим оформить брак в Генеральном консульстве России в Хайфе. Один из нас является и российским, и израильским гражданином, второй – только гражданином Израиля. И может ли один из брачующихся подать заявление?

Ответ:

Регистрация брака в Генеральном консульстве России в Хайфе производится между совершеннолетними (достигшими 18 летнего возраста) гражданами Российской Федерации, если хотя бы один из них проживает на территории Израиля постоянно. Регистрация брака производится по истечении месяца с даты подачи заявления. Брак между российским гражданином и иностранцем можно оформить исключительно на территории Российской Федерации.

Вопрос:

Возможно ли оформить в Генеральном консульстве России в Хайфе свидетельство о смерти?

Ответ:

В Государстве Израиль органом, осуществляющим регистрацию смерти и выдачу ближайшим родственникам свидетельства о смерти в отношении как граждан Израиля, так и иностранных граждан, умерших на израильской территории, является Министерство внутренних дел Государства Израиль («Мисрад Апним»). В этой связи с учетом статьи 13 Федерального закона «Об актах гражданского состояния» от 15 ноября 1997 г. № 143-ФЗ Генконсульство регистрацию смерти российских граждан на территории Израиля и выдачу свидетельств о смерти российского образца не производит. Израильское свидетельство о смерти будет действительно на территории России, если будет заверено штампом «Апостиль» и переведено на русский язык.

Вопрос:

Возможно ли оформить в Генеральном консульстве России в Хайфе свидетельство о рождении?

Ответ:

Генеральном консульстве России в Хайфе производится государственная регистрация рождения и выдача свидетельств о рождении детей, родившихся в Израиле, при условии, что рождение не зарегистрировано в компетентных органах Государства Израиль. Если в соответствии с израильским законодательством ребенку не выдают свидетельство о рождении, то в Генконсульстве ребенку будет оформлено свидетельство о рождении российского образца. Справка о рождении («Ишур аль-Лида»), выдаваемая Министерством внутренних дел Государства Израиль («Мисрад Апним»), не является свидетельством о рождении. Государственная регистрация рождения выполняется одновременно с оформлением гражданства Российской Федерации. Вместе с тем информируем, что в Государстве Израиль органом, осуществляющим регистрацию рождения и выдачу родителям свидетельства о рождении в отношении граждан Израиля является МВД Израиля. В этой связи с учетом статьи 13 Федерального закона «Об актах гражданского состояния» от 15 ноября 1997 г. № 143-ФЗ консульский отдел регистрацию рождения российских граждан, являющихся также гражданами Израиля и выдачу свидетельств о рождении российского образца не производит. Израильское свидетельство о рождении будет действительно на территории России, если будет заверено штампом «Апостиль» и переведено на русский язык.

Вопрос:

Мне необходимо, чтобы выданный Генеральным консульством России в Хайфе документ был заверен штампом «Апостиль».

Ответ:

В соответствии со статьей 1 «Гаагской Конвенции, отменяющей требование легализации иностранных официальных документов» от 05.10.1961 г., указанная конвенция не распространяется на документы, совершенные дипломатическими или консульскими агентами. Таким образом, заверить документ, выданный консульским отделом Посольства России в Израиле штампом «Апостиль» не представляется возможным.

Вопрос:

В ходе записи по вопросу оформления загранпаспорта система электронной записи попросила ввести номер заявления на паспорт, который необходимо получить на портале passportzu.kdmid.ru. Однако, после того как необходимый номер был введен, система указала, что введен неправильный номер. В чем причина такого сообщения?

Ответ:

Одной из вероятных причин такого сообщения может быть то, что на портале passportzu.kdmid.ru Вами в графе «учреждение, в которое подается заявление» было указано Посольство России в Израиле, в то время как данная система принимает только те заявки, которые предназначены для Генерального консульства России в Хайфе. В случае, если Вы проживаете в тель-авивском консульском округе (районы Израиля, расположенных к югу от г.Хадеры) Вам следует по вопросу назначения очереди перейти на сайт telaviv.kdmid.ru.
Другой причиной указанного сообщения системы может быть ошибка в заполнении анкеты (ФИО либо другие данные). Например, при заполнении анкеты на портале passportzu.kdmid.ru Вами была допущена неточность – пропущена буква, указана неверная буква. Рекомендуем убедиться, что данные, указанные на портале passportzu.kdmid.ru совпадают с данными, указанными в электронной системе записи, и при необходимости исправить анкету.

Вопрос:

Где я могу узнать тариф консульских сборов? Каким образом можно произвести оплату?

Ответ:

С тарифом консульских сборов Вы можете ознакомиться здесь . Оплата производится наличными, в израильских шекелях. Чеки, банковские карты (дебитные/кредитные) к оплате не принимаются. Оплата в долларах США не принимается.

Вопрос:

Кто имеет право на освобождение от консульских сборов?

Ответ:

В соответствии с Консульским уставом Российской Федерации (154-ФЗ от 05.07.2010 г.) граждане Российской Федерации освобождаются от уплаты сборов в счет возмещения фактических расходов, связанных с совершением в отношении их консульских действий; от уплаты консульских сборов и сборов в счет возмещения фактических расходов, связанных с совершением консульских действий, освобождаются: Герои Советского Союза, Герои Российской Федерации и полные кавалеры ордена Славы, участники и инвалиды Великой Отечественной войны, граждане, награжденные знаком “Жителю блокадного Ленинграда”, граждане, пострадавшие в результате катастрофы на Чернобыльской АЭС, а также в результате других радиационных или техногенных катастроф.

Как получить гражданство Израиля

Из старых бумажек в семейном архиве

В этом году мы с женой и дочкой получили гражданство Израиля.

Всё, что нам для этого понадобилось, — доказательство еврейского происхождения.

Чтобы доказать происхождение, нужно добыть документы о том, что ваши отец, мать, дедушка или бабушка — евреи. Еще нужны документы, подтверждающие ваше с ними родство. После этого вам выдадут гражданство Израиля.

Вам не нужно покупать недвижимость, выигрывать вид на жительство в лотерее, искать работу за рубежом. Свежий израильский паспорт вам выдадут прямо в аэропорту Тель-Авива. Российское гражданство останется с вами.

С родством проблем, скорее всего, не возникнет: пару свидетельств о рождении вы в любом случае раздобудете. С подтверждением национальности сложнее: в СССР, в котором родились и выросли мои и, скорее всего, ваши родственники, еврейское происхождение многие предпочитали не афишировать. Рекомендую заранее настроиться на детективный квест.

Израильское гражданство для неевреев

Доказательство родства не единственный способ получить гражданство Израиля. Вот что еще можно сделать.

Вступить в брак с гражданином Израиля. Супруг не обязательно должен быть евреем.

Принять иудаизм. Понадобится как следует изучить Тору и пройти специальный экзамен в раввинском суде. И сделать обрезание.

Натурализоваться. Получить вид на жительство, приобрести недвижимость, выучить иврит, прожить в стране три года и отказаться от существующего гражданства. Без гарантий успеха.

Кто может претендовать на израильское гражданство

Право на алию (получение гражданства Израиля) по факту родства имеют несколько категорий людей:

Евреи — те, у кого еврейка мать.
Дети и внуки евреев — те, у кого еврей отец или дед.
Жены евреев, жены детей и внуков евреев.
Вдовы и вдовцы евреев в трех поколениях, не вступившие в повторный брак.

По правилам иудаизма еврейская национальность передается по материнской линии. То есть евреем является тот, у кого мать еврейка. Если ваш дед во всех документах записан русским, но его мать (ваша прабабка) записана еврейкой, в глазах израильского закона он тоже является евреем. И вы имеете право получить гражданство, если докажете ваше родство.

Правила получения израильского гражданства сформулированы в Законе о возвращении

Причин для отказа в алии мне известно немного: уголовное прошлое (отказ очень вероятен) или принадлежность к другой вере (отказ гарантирован). Куда чаще людей «заворачивают» из-за недостаточно весомых доказательств родства.

Какие нужны доказательства

Вам нужны документы, в которых указана принадлежность вашего родственника к еврейскому народу. Найти их несложно: подходят почти все бумаги советского времени — как правило, они содержат графу «национальность».

Одни документы более весомые, другие — менее. Условно все документы можно поделить на три категории.

Прямые доказательства. Основные гражданские документы, выданные государственными органами: свидетельства о рождении, браке и смерти, выписка из домовой книги и паспорт.

Косвенные. Это самый большой блок. В него входят менее распространенные документы из государственных органов, документы советского периода (партийные, комсомольские и профсоюзные), личные дела по месту учебы и работы.

Улики. Бумаги, косвенно указывающие на еврейскую национальность: свидетельства о гибели в Холокост или захоронении на еврейском кладбище, характерные снимки в национальной одежде.

Полного перечня документов для доказательства национальности не существует, равно как и списка наиболее весомых из них. Эта таблица составлена на основе моего опыта и опыта моих знакомых. Чем больше указанных в ней документов вам удастся собрать, тем выше ваши шансы. Документы приведены в порядке убывания важности.

Доказательства родства

Документ	Где искать
Легко найти
Свидетельство о рождении	Загс, госуслуги, «Мои документы»
Выписка из домовой книги	Госуслуги, «Мои документы»
Свидетельство о браке	Загс, госуслуги, «Мои документы»
Свидетельство о смерти	Загс, госуслуги, «Мои документы»
Уголовно-следственное дело репрессированного	Центральный архив ФСБ, архивы областных управлений ФСБ
Свидетельство об эвакуации	Архив Красного Креста
Наградной лист (для награжденных в годы Второй Мировой)	Сайт «Память народа», ЦАМО, ЦГА ВМФ
Личное дело по месту учебы (вузы и техникумы)	Архив учебного заведения (или областной)
Сложнее найти
Военный билет (или военная карточка)	Российский государственный военный архив, Центральный архив Министерства обороны, военкомат по месту жительства родственника
Документы партийного учета (партийный билет или учетная карточка)	Областной архив или РГАСПИ (желательно наличие партийного билета)
Документы комсомольского учета (комсомольский билет или учетная карточка)	Областной архив или РГАСПИ
Документы профсоюзного учета (профсоюзный билет или учетная карточка)	Областной архив
Очень сложно найти
Личное дело по месту работы (анкеты, автобиография, приказы о награждении)	Архив по месту работы
Учетная карточка личного состава	По месту работы
Записи в метрической книге: о рождении, браке, разводе или смерти	Областной архив
Свидетельство о гибели в холокост (расстреле в гетто)	Яд ва-Шем или ГАРФ, фонд ЧГК ПРОВ
Свидетельство о захоронении на еврейском кладбище	Кладбищенские книги

Помимо документов, подтверждающих национальность родственника, вам понадобятся документы, подтверждающие ваше родство.

Например

Для доказательства родства с вашим дедом по отцовской линии нужно два свидетельства о рождении: ваше (в нем будет указан ваш отец) и вашего отца (в нем — ваш дед).

Эти документы нужно искать в первую очередь: они понадобятся в дальнейших поисках. Ни один архив или загс не выдаст никаких бумаг человеку «с улицы».

Вам также потребуется получить от родственника доверенность на получение его документов. Если родственника нет в живых, нужно получить свидетельство о смерти и ту же самую доверенность от его ближайшего прямого потомка (сына или дочери, внука или внучки).

Образец доверенности на получение документовDOC, 27 КБ

Доказательства родства и доверенность нужно носить с собой во все инстанции, где вы будете искать документы.

Где искать документы

Первым делом распотрошите семейный архив. Если у вас нет дальнего ящика, где пылятся старые бумаги, спросите у родственников, особенно тех, кто постарше. Не ленитесь навести мосты с дальней родней. При удачном раскладе этот пункт окажется первым и последним в ваших поисках.

Следующий уровень — загс. Там получают самые весомые доказательства: свидетельства о рождении, браке и смерти. Все эти документы могут содержать информацию о национальности вашего родственника (для свидетельства о рождении — о национальности матери родственника, что в нашем случае одно и то же).

Чтобы получить документы, нужно отправиться в загс по месту прописки вашего родственника — зная адрес, вы легко найдете нужное отделение в интернете. Стоимость выдачи одного свидетельства — примерно 200–400 Р , в зависимости от документа.

Почему не стоит отправлять заявку по интернету

Все документы из загса можно получить по запросу через госуслуги. Но вам этот вариант не подходит. Графа «национальность» сегодня не обязательна к заполнению — вам нужно лично попросить включить эту информацию в свидетельство.

Если у вас есть свидетельства о рождении, браке или смерти вашего родственника, но они не содержат графы «национальность», всё равно обращайтесь в загс: у них почти наверняка есть эта информация. И если вы об этом попросите, она будет отражена в повторном свидетельстве.

Третий уровень — «Мои документы» (бывший МФЦ ). Там вы можете получить еще одно важное доказательство — выписку из домовой книги. Это бесплатная услуга, и получать ее тоже стоит лично, с просьбой указать национальность. В форме на сайте эта графа отсутствует.

В домовые книги заносится информация о заселении и выезде жильцов из квартиры

Максимум через месяц вы получите вот такой документ:

Кульминацией основной части квеста должен стать поиск по метрическим книгам — дореволюционному аналогу записи актов гражданского состояния, в которых регистрировались рождения, браки и смерти. Это самый трудоемкий этап: придется ехать в областной архив города, где жил ваш предок. Но при удачном раскладе он даст вам еще одно сильное доказательство.

В областном архиве попросите «книгу родившихся (или „браком сочетавшихся“, или „умерших“) евреев». Ничего не мешает вам предварительно отправить запрос по почте, попросив прислать копии нужных страниц и архивную справку, сделанную на их основании. Но нет гарантий, что документы будут искать. Надежней приехать на родину предка и обратиться с запросом лично.

У каждой религии или конфессии были собственные метрические книги

Чтобы найти записи в метрической книге, я поехал в Тирасполь, где жил мой дед. Это столица Приднестровской Молдавской Республики. Там я получил вот такой документ:

Здесь универсальные советы заканчиваются. Дальше нужно действовать в зависимости от фактов биографии вашего родственника. Постарайтесь представить себе его биографию и подумайте, в чьих документах он мог «засветиться». Учеба, работа, партийная деятельность, задержания — все эти вещи находят отражения в документах. В основном с указанием национальности.

Другой блок доказательств, которые стоит попытаться собрать, — гражданские документы советского времени: справки с мест учебы, личные дела на работе (включающие анкету, автобиографию и все приказы о награждении), комсомольский и профсоюзный билеты. Все они должны содержать указание национальности, но весомыми доказательствами они считаться, скорее всего, не будут. Мне удалось обойтись без них.

Документы военного времени

Во время Великой Отечественной войны оформлялось много документов — любой из них может оказаться ценным доказательством.

Если ваш родственник был награжден в войну, стоит попробовать найти его наградной лист на сайте проекта «Память народа». Приезжать, искать и заверять не требуется — достаточно распечатки с сайта.

Если ваш родственник был репрессирован, стоит обратиться в центральный архив ФСБ: в 2007 году служба рассекретила архивные материалы 1920—1950 годов. Сделать это можно по почте или через Госуслуги.

Если ваш родственник был убит во время Холокоста, информацию об этом можно попробовать получить в израильской организации «Яд ва-Шем»: там собрано по приблизительным оценкам 60% имен погибших. Другой вариант — обратиться к фонду ЧГК в Государственном архиве Российской Федерации, там эти данные тоже могут быть.

Кому поручить сбор документов

Существуют компании, которые занимаются поиском архивных документов вообще и документов для алии в частности. Можно поручить поиски им. Правда, в случае неудачи вы не узнаете, все ли варианты были испробованы.

Найти такие компании несложно. Но перед тем как заказывать исследование, рекомендую почитать отзывы: они есть на специализированных генеалогических форумах. Так меньше шансов нарваться на дилетантов или мошенников.

Куда идти с документами

После того как документы собраны, с ними нужно обратиться к консулу. Именно он по итогам личной встречи принимает решение: достаточно ли у вас весомые доказательства, выдавать вам гражданство или нет.

Работают консулы в посольстве Израиля в Москве и Санкт-Петербурге, но раз в несколько месяцев посещают крупные города России. Если ехать в Москву неудобно, есть смысл дождаться подобного визита в город по соседству — узнать о ближайших поездках консула можно по телефону на сайте посольства.

Страница консульства на сайте посольства Израиля

Позвоните в посольство, запишитесь на прием. Понадобятся ваши данные и данные всех, кто собирается получать гражданство вместе с вами. Вам сообщат дату визита.

Приехать в посольство нужно будет с утра: всё мероприятие может занять целый день. Захватите что-то на перекус, если не хотите есть бутерброды из автомата. Посольство находится на Ордынке, рядом с Марфо-Мариинской обителью. На входе будет тщательный досмотр, как в аэропорту.

Подождете в общем зале, потом вас небольшой группой поведут в другое здание — в нем принимает консул. Там нужно подойти к окошку — вам на руки выдадут огромную анкету (скачать и заполнить ее заранее нельзя). В ней помимо обычных данных нужно будет указать контактные телефоны ближайших родственников, наличие родных в Израиле и даты их переезда, а также адреса и телефоны бывших жен и мужей. Советоваться с сотрудниками посольства при заполнении не возбраняется.

Как проходить собеседование с консулом

После заполнения и сдачи анкеты вас наконец пригласят к консулу. Допроса с пристрастием можно не бояться: в основном он будет изучать ваши документы и расспрашивать об их содержании. Какие-либо подводные камни мне неизвестны. Консул наверняка спросит о ваших планах после переезда в Израиль — стоит ими обзавестись.

Обязательно прозвучит вопрос о вашем вероисповедании — нужно ответить, что вы не религиозны. Называться иудеем не стоит (если вы, конечно, не иудей): вас быстро раскроют. Если носите крестик, лучше оставить дома.

Приготовьтесь заранее: даже с отличным набором документов вам вряд ли удастся пройти собеседование с первого раза. По крайней мере я о таких случаях не слышал. Предположу, что посольству нужно время, чтобы разузнать о вас побольше — и консулу не составит труда придумать причину отложить принятие решения. Мою дочь, например, попросили принести школьные грамоты и тетради. Жену, происхождение которой доказывать не требовалось, так как она попадала под определение «жена еврея», попросили доказать свое еврейское происхождение отдельно.

Итоговый список документов, прямо доказывающих еврейское происхождение моих родственников, выглядел так.

В первый визит к консулу:

справка из прокуратуры 1945 года о гибели семьи моей бабушки в Холокост,
бабушкин комсомольский билет (учетная карточка ВЛКСМ), метрическая запись о рождении деда,
отцовское свидетельство о рождении с указанием национальности деда,
30 страниц его личного дела с работы, содержащие приказы, выписки и автобиографию.

Во второй визит к консулу:

бабушкино повторное свидетельство о рождении,
бабушкино свидетельство о браке,
свидетельство о рождении дяди, в котором также была указана национальность бабушки,
свидетельство из Красного Креста об эвакуации.

Чего ждать дальше

Как пройдете собеседование, вам в загранпаспорт поставят израильскую визу, прямо в посольстве. Вместе с визой вы как будущий гражданин Израиля получите право на бесплатный перелет (но только в определенные даты) с дополнительным багажом, такси от аэропорта и другие льготы.

Координировать переезд будет организация «Сохнут». С ними нужно будет связаться после получения визы. Помогать с обустройством в Израиле — Министерство абсорбции. Израильское гражданство вы получите сразу по прилете в аэропорту Тель-Авива — там с табличкой в руках вас будет ждать сотрудник «Сохнута». Вы пройдете в комнату, где вас сфотографируют на документы: удостоверение нового гражданина (теудат оле) и бланк регистрации в реестре населения (по сути, временный паспорт). Вместе с документами вы получите направление на получение медицинской страховки и немного наличных денег — они полагаются всем новоприбывшим «на подъем».

Не торопитесь с гражданством

Израиль предоставляет почти бесплатные образовательные программы для будущих граждан длительностью от десяти дней до четырех месяцев. После собеседования у вас будет два года, чтобы получить визу, — рекомендую съездить поучиться, а уже потом принимать гражданство. После принятия гражданства участвовать в них уже нельзя. Список образовательных программ есть на сайте «Сохнута».

Кто имеет право на гражданство Израиля

Переехать в Израиль мечтают многие люди. Но на получение израильского гражданства могут претендовать только несколько категорий лиц. Узнайте, относитесь ли вы к одной из таких категорий.

7 августа 2021(обновлено)

Время на прочтение: 3 мин.

Право на гражданство Израиля
Исключения из правил

Право на гражданство Израиля имеют несколько категорий граждан, которых привлекают многие бонусы и привилегии жизни в этой стране. Ведь здесь существует безвизовый режим со 161 страной, высокие социальные стандарты и медицина, признанная одной из лучших в мире. Пожилым людям здесь обеспечена достойная старость. Гражданство открывает доступ ко всем социальным льготам. При этом нет необходимости в отказе от первичного гражданства, если вы репатриант.

Правила получения гражданства Израиля постоянно меняются и дополняются

Намного легче доказать свою национальную принадлежность по материнской линии. Но евреи по отцу также имеют право на репатриацию. В отдельных случаях нужно будет принять иудаизм и пройти ГИЮР – обряд, знаменующий появление ещё одного представителя избранного народа.

Стоит отметить, что в мире до сих пор существуют государства (их всего 16), не признающие израильские паспорта. Поэтому поехать туда не получится. В этом случае каждый решает, что важнее – все преимущества, описанные выше или свободное посещение Брунея, Алжира, Ирана с Кувейтом. К слову, ОАЭ также относится к этим государствам, но позволяет трансферт через свои аэропорты. В этом списке отражено давнее противостояние мусульманского и иудейского миров.

Еще одним минусом может оказаться женитьба – по законам в брак на территории страны могут вступать люди одной религиозной конфессии – иудей с иудеем, православный с православным и мусульманин с мусульманином. Однако в стране признаются браки, заключенные за рубежом, включая однополые и прочие браки, которые невозможно заключить в Израиле. Страна постоянно балансирует на грани возможных военных конфликтов.

1. Расскажем все тонкости процесса оформления
2. Расскажем о необходимых документах
3. Оценим ваши шансы на получение паспорта
4. Ответим на любые сложные вопросы о гражданстве

Право на гражданство Израиля

Правила получения гражданства Израиля постоянно меняются и дополняются. Закон, ступивший в силу еще в 1950 году, дает право стать гражданином страны человеку, имеющему еврейские корни. Кроме этого, стать законным гражданином могут евреи по рождению или усыновленные еврейской семьей дети.

Еще один способ – натурализация. Предполагает проживание на территории страны с полной адаптацией к обществу. Это дополнение было внесено в 1952 году. Важно понимать, что многие статьи законов распространяются только на представителей родственной линии до 3-го колена. Пра-прабабушки с пра-прадедушками не принимаются во внимание.

Россиянам, интересующимся темой, кто имеет право на гражданство Израиля, опытные эксперты рекомендуют вариант натурализации. Это предполагает изучение иврита, принятие иудаизма и культурных ценностей. Также должны быть выполненными следующие требования:

наступившее совершеннолетие – это могут быть люди в возрасте от 18 лет. Есть исключение – если человек моложе этого возраста, но вступил уже в брак, он считается совершеннолетним;
находиться на территории Израиля в момент, когда предоставляется гражданство страны;
жить до этого момента в стране 3 года из последних 5-ти лет;
проживать на законных правах;
знать иврит на разговорном уровне;
иметь твердое намерение продолжать жить в Израиле;
предоставить документальное подтверждение о намерении отказа от любого другого гражданства.

Исключения из правил

Кто имеет право на получение гражданства Израиля без всех этих условностей и обязательств? Упрощенная процедура натурализации доступна для военнослужащих – срочников ЦАХАЛа, прослуживших год или более. Для семей, чьи родственники погибли при исполнении воинского долга в рядах вооруженных сил Израиля.

Пройдите тест из 4-х простых вопросов, чтобы узнать результат

Процесс натурализации и получения паспорта намного упрощается для девушек-военнослужащих. В законодательство постоянно вносятся поправки и создаются новые правила получения гражданства Израиля. Так, например, сейчас несовершеннолетние дети получают гражданство автоматически с родителями.

Также вариант стать гражданином этой притягательной для многих страны можно через брак, заключенный за границей (в Израиле нет гражданской церемонии – только через религиозный обряд раввинов) Для этого необходимо будет прожить 5 лет в стране, в течение которых ежегодного подтверждать, что брак не фиктивный.

Но вместе с тем в законах имеется масса исключений, о которых могут подсказать специалисты, занимающиеся помощью в получении второго гражданства давно и основательно. Разобраться в тонкостях и нюансах этого непростого процесса, в преимуществах второго гражданства помогут сотрудники РИКЦ (Российско-Израильский консультационный центр). Они гарантируют индивидуальный подход к каждому клиенту и 100% успех начатого дела при наличии еврейских корней.

Закажите бесплатную консультацию или напишите их в комментариях